Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС): что это и как открыть

Что такое ИИС и зачем он нужен

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) - это специальный счет, который позволяет инвестировать деньги в ценные бумаги и получать налоговые льготы. Он появился в России в 2015 году, чтобы заставить людей дольше держать деньги на фондовом рынке. Вместо того чтобы просто копить на сберегательном счете, вы можете вкладывать в акции, облигации или паевые фонды - и при этом часть денег вам вернут государство.

Суть простая: если вы платите налог на доход (НДФЛ) с зарплаты, то ИИС дает вам шанс вернуть до 13% от суммы, которую вы вложили. Или же, если ваши инвестиции принесли прибыль, вы можете не платить налог с этой прибыли вообще. Главное - держать счет минимум три года. За это время вы не только зарабатываете на росте активов, но и получаете дополнительные деньги от государства.

Три типа ИИС: как выбрать свой

На 2025 год в России действуют три вида ИИС. Каждый подходит для разных людей. Главное - не перепутать, иначе вы потеряете выгоду.

• ИИС типа А (ИИС-1) - возвращает 13% от суммы, которую вы внесли на счет. Максимум - 1 млн рублей в год, значит, максимальный вычет - 130 000 рублей. Подходит тем, кто получает официальную зарплату и хочет гарантированную выгоду. Например, если вы вложили 800 000 рублей, вам вернут 104 000 рублей.
• ИИС типа Б (ИИС-2) - не возвращает деньги с взносов, но освобождает от налога на прибыль. Доход до 30 млн рублей не облагается налогом. Это выгодно, если вы планируете купить акции, которые быстро вырастут в цене. Но если вы просто купите облигации и заработаете 50 000 рублей в год, то ИИС-1 может быть выгоднее.
• ИИС-3 - новый тип, появившийся в 2024 году. Здесь нет ограничения на сумму взносов - можно вложить 5 млн, 10 млн, даже больше. Но срок действия - 5 лет, а не 3. И главное: можно покупать только российские акции и облигации. Иностранные активы - запрещены. При взносе 5 млн рублей вы получите 650 000 рублей налогового вычета. Это огромная сумма, но вы теряете гибкость.

Сколько людей выбирают что? По данным АСИ, 67% россиян берут ИИС-1 - потому что 130 000 рублей в год - это понятно и надежно. ИИС-2 берут только те, кто уже имеет опыт и ожидает высокой доходности. ИИС-3 пока в меньшинстве - из-за строгих ограничений.

Как открыть ИИС: пошаговая инструкция

Открыть ИИС проще, чем кажется. Вот что нужно сделать:

1. Выберите брокера. Это может быть банк (Сбер, ВТБ), онлайн-брокер (Тинькофф, Цифра Брокер) или управляющая компания. На рынке более 200 лицензированных организаций. Для новичков лучше взять крупного брокера - у них понятный интерфейс и поддержка.
2. Заключите договор. Выберите тип ИИС (А, Б или 3). Заполните анкету. Всё можно сделать онлайн - не нужно идти в офис. Процесс занимает от 15 минут до 3 дней, в зависимости от брокера.
3. Пополните счет. Минимальная сумма - от 1 рубля (Тинькофф) до 10 000 рублей (Сбер). Никаких валют - только рубли. Деньги поступают с вашего обычного банковского счета.
4. Начните инвестировать. Купите акции, облигации или паевые фонды. Для новичков лучше начать с ОФЗ (государственные облигации) - они надежные. Акции крупных компаний - Сбербанк, Газпром, Роснефть - тоже хороший выбор.

Важно: вы можете открыть только один ИИС типа А, но до трех счетов типа Б или ИИС-3 - у одного или разных брокеров. Это дает гибкость, если вы хотите разделять стратегии.

Как получить налоговый вычет

После того как вы вложили деньги и прошло хотя бы один год, можно подавать заявление на вычет.

• Для ИИС-1: подайте заявление в налоговую или через работодателя. Если через работодателя - вы получите вычет постепенно, каждый месяц. Если через налоговую - ждите 3-4 месяца после подачи декларации. Важно: сохраняйте чеки и выписки. Даже если брокер все отправит сам, у вас должны быть копии.
• Для ИИС-2: вычет не нужно подавать. Брокер сам не удерживает налог с прибыли, если вы соблюдаете срок. Главное - не снимать деньги раньше срока.

С 2024 года можно получать вычет без подачи декларации, если брокер подключен к системе «Мой налог». Сбер, Тинькофф, ВТБ - все уже подключены. Это упростило жизнь тысячам инвесторов.

Что нельзя делать с ИИС

ИИС - не сберкнижка. У него есть жесткие правила.

• Нельзя снимать деньги до срока. Если вы закроете счет раньше 3 (или 5) лет, вы потеряете льготу и должны вернуть весь вычет плюс пеню. Исключения - дорогостоящее лечение, смерть владельца, признание банкротом. С 2024 года добавили еще два случая: оплата образования и покупка жилья. Но это не значит, что можно просто так снять деньги - нужно доказать, что это именно эти цели.
• Нельзя вкладывать валюту. Только рубли. Даже если вы купите акции компании, которая торгуется в долларах - вы платите в рублях, и брокер сам конвертирует.
• Нельзя покупать иностранные акции на ИИС-3. Это самое большое ограничение. Если вы хотели диверсифицировать портфель и купить Apple или Tesla - ИИС-3 вам не подойдет. Только российские бумаги.
• Нельзя иметь два ИИС одного типа. Только один ИИС-1. Но можно иметь ИИС-1 и ИИС-3 одновременно - это разрешено.

Кому ИИС подходит, а кому - нет

ИИС - не панацея. Он выгоден только определенным людям.

Подходит, если:

• Вы получаете официальную зарплату и платите 13% НДФЛ.
• Вы готовы не трогать деньги минимум 3 года.
• Вы не планируете активно торговать - ИИС для долгосрочного инвестирования.
• Вы хотите стабильный доход, а не рискованные спекуляции.

Не подходит, если:

• Вы не платите налог - например, работаете по ГПХ, самозанятый или не работаете.
• Вам нужно снимать деньги на непредвиденные расходы.
• Вы хотите инвестировать в иностранные акции, ETF или криптовалюты - ИИС этого не позволяет.
• Вы планируете зарабатывать больше 30 млн рублей в год - тогда ИИС-2 не поможет, а ИИС-1 даст максимум 130 000 рублей.

Эксперты говорят: если вы не платите НДФЛ, лучше просто откройте обычный брокерский счет. Там нет ограничений, и вы можете торговать чем угодно. ИИС - это не про свободу, а про выгоду. И эта выгода работает только при соблюдении условий.

Советы от опытных инвесторов

Люди, которые держат ИИС уже 4-5 лет, делятся реальным опытом.

• «Открыл ИИС в 2020 году с Сбером. Вложил 1 млн каждый год. Получил 520 000 рублей вычета. Эти деньги покрыли убытки в 2022 году. Без ИИС я бы потерял все» - Investor74, Smart-lab.
• «Попробовал ИИС-3 в Тинькофф. Хотел купить Apple, но не смог. Пришлось закрыть счет и вернуть 130 000 рублей. Потерял и деньги, и время» - MoscowTrader, Reddit.
• «Начал с ОФЗ. Через год перешел на акции. Потом стал покупать паевые фонды. Главное - не ждать мгновенного результата. ИИС - это марафон, а не спринт» - Алексей, Тюмень.

Средний рейтинг ИИС на Sravni.ru - 4.2 из 5. Большинство положительных отзывов связаны с простотой получения вычета. Негативные - с невозможностью снять деньги без штрафа.

Что будет дальше: прогнозы на 2026-2027 годы

ИИС растет. В 2023 году было 5,2 миллиона счетов. К 2026 году их станет 8,5 млн. Объем средств на этих счетах - уже 1,7 трлн рублей. Сбер и Тинькофф делят между собой почти 60% рынка.

В 2026 году планируют увеличить минимальный срок для ИИС-3 с 5 до 10 лет. Цель - заставить людей инвестировать дольше. Но это может отпугнуть новичков. Также в Минфине обсуждают повышение лимита для ИИС-1 до 2 млн рублей в год - но пока это только слухи.

Самый большой вызов - ограничение на иностранные активы. 57% инвесторов хотят покупать Apple, Tesla, Google. Но пока это невозможно. Если в будущем разрешат, ИИС станет еще популярнее. Пока же - это инструмент для тех, кто готов инвестировать в российскую экономику.

К 2027 году ИИС может стать основным инструментом для начинающих инвесторов в России. Доля ИИС в розничных инвестициях вырастет с 28% до 45%. Это значит, что каждый второй, кто начинает вкладывать деньги, будет использовать именно его.

Часто задаваемые вопросы